Szkolenie - stawka 0% w transporcie towarów

Dostęp do nagrania szkolenia ze stawki 0% w transporcie towarów.

Nagranie możesz odtwarzać w dowolnym momencie, bez limitu odtworzeń, przez okres co najmniej 6 miesięcy od daty zakupu.

Prezentacja jest dostępna do pobrania w formacie PDF.

Czas trwania: 2 godziny 22 min.

Szkolenie poprowadziłem 27 kwietnia 2023 r.

Potrzebujesz faktury PRO FORMA?

Jeżeli chcesz dokonać zapłaty na podstawie faktury pro forma, to złóż zamówienie wybierając formę płatności "zwykły przelew" oraz w uwagach do zamówienia wskaż, że potrzebujesz pro formy.

Na szkolenie udzielam Gwarancji satysfakcji!

Jestem przekonany, że będzie ono dla Ciebie przydatne. Jeżeli jednak po jego obejrzeniu, z jakichkolwiek powodów uznasz, że nie jest to produkt dla Ciebie, to zwrócę Ci pieniądze! Wystarczy, że w terminie 14 dni od dnia zakupu zgłosisz chęć zwrotu na adres: sklep@zrozumvat.pl.

Szczegółowy program szkolenia:

1. Stawka 0% w transporcie międzynarodowym:
   1. definicja transportu międzynarodowego;
   2. transport a spedycja w kontekście stosowania stawki 0%;
   3. co jeżeli transport nie przebiega przez Polskę – czy to uniemożliwia stosowanie stawki 0%?
   4. czy dla stosowania stawki VAT 0% mają znaczenie określone w transakcji warunki Incoterms?
   5. czy rejestracja kontrahenta do VAT UE ma znaczenie w kontekście stosowania stawki 0%?
   6. Przewóz kabotażowy a stawka VAT 0%.
2. Stawka 0% dla transportu na trasach:
   1. w całości w Polsce;
   2. w całości w UE;
   3. z UE do państwa poza UE;
   4. spoza UE do państwa w UE.
3. Dokumentowanie stawki VAT 0%:
   1. jakie dokumenty należy bezwzględnie posiadać;
   2. kiedy należy zgromadzić dokument celny?
   3. jak czytać dane z dokumentu celnego oraz jak ustalić czy wartość usługi została wliczona do podstawy opodatkowania z tytułu importu towarów?
   4. co jeżeli import rozliczany jest w innym niż Polska państwie UE?
   5. brak numeru faktury na dokumencie celnym – czy to problem?
   6. co jeżeli w dokumencie celnym uwzględniono wartość usługi spedytora, a nie przewoźnika?
   7. czy na fakturze należy wskazać podstawę prawną stosowania stawki VAT 0%?
   8. kiedy faktura powinna zawierać adnotację „odwrotne obciążenie”?
4. Kiedy usługi transportowe podlegają VAT w Polsce?:
   1. kiedy faktura dla polskiej firmy będzie wystawiona bez VAT (jako niepodlegająca opodatkowaniu w Polsce);
   2. w jakich przypadkach faktura dla podmiotu spoza UE powinna zawierać VAT?
   3. czy wyjątki dotyczące transportu stosujemy również w odniesieniu do spedycji?
   4. jak rozliczyć transport realizowany do kontrahenta z siedzibą w Polsce, w innym niż Polska państwie UE albo spoza UE;
   5. transport towarowy na rzecz konsumentów – szczególne regulacje;
   6. usługi transportu międzynarodowego na rzecz konsumentów – wyjątki.
5. Najczęstsze problemy z rozliczaniem usług transportowych w VAT:
   1. czym się różni NP od stawki 0%?
   2. GTU_13 – kiedy stosować to oznaczenie w JPK?
   3. Czy klient ponosi negatywne konsekwencje zastosowania stawki 23% zamiast 0% albo 0% zamiast 23%?
   4. Jak obliczyć VAT jeżeli w zamówieniu wskazano cenę transportu bez określenia czy to cena netto czy brutto?
   5. o co chodzi z odwrotnym obciążeniem (reverse charge) i na czym ono polega?
   6. refakturowanie usług transportowych – jakie są zasady stosowania stawki 0%?
   7. w jakich pozycjach JPK wykazać transport ze stawką 0% albo z oznaczeniem NP?
6. Przypadki z praktyki (analiza konkretnych przykładów pod kątem stosowania stawki VAT 0%), transport na rzecz polskiego podatnika na trasie:
   1. Czechy – Anglia;
   2. Polska-Anglia/Anglia-Polska;
   3. Norwegia-Polska (odprawa celna w Szwecji);
   4. Chiny-Polska (z odprawą w Hamburgu);
   5. spedycja na trasie Węgry-Polska (przeładunek w Polsce), towar docelowo transportowany do Chin (przez innego przewoźnika);
   6. Kraków-Gdańsk (towar docelowo transportowany do USA);
   7. Niemcy-Polska (docelowy kierunek to Kazachstan);
   8. Turcja-Litwa (przez Polskę);
   9. transport w całości w Wielkiej Brytanii;
   10. transport w całości w Niemczech;
7. Analiza przykładów przedstawionych przez uczestników szkolenia.

Prowadzący:

Piotr Kępisty. Prawnik, doradca podatkowy w Tributis Group sp. z o.o. Specjalizuje się w zagadnieniach związanych z podatkiem od towarów i usług. Doświadczony wykładowca. Autor kilkuset artykułów m.in. na blogu zrozumvat.pl oraz w Rzeczpospolitej i Gazecie Prawnej. Współautor takich publikacji książkowych jak: „VAT w transakcjach związanych z nieruchomościami”, „Podatek VAT w branży TSL” oraz „PIT CIT VAT 2021 komentarz do zmian”.